De gemeentelijke grondexploitatie bestaat op 31-12-2023 uit negen grondexploitaties, waarbij Laarveld dan nog is opgedeeld in 4 deelexploitaties. De drie afgesloten grondexploitaties, Sportstaat, Baetenhof en Kapelheuvelstraat, zijn niet meegerekend in verband met de afsluiting per 31-12-2023. Laarveld en Kampershoek 2.0 zijn hierbij de grootste grondexploitaties. Minimaal één keer per jaar worden de grondexploitaties bijgesteld, dat wil zeggen dat beoordeeld wordt of de verwachte investeringen en opbrengsten van een project gedurende de gehele looptijd nog juist zijn ingeschat. Wanneer zich gedurende het jaar nieuwe feiten voordoen met substantiële wijzigingen tot gevolg worden de grondexploitaties bijgesteld. Noodzakelijk geachte investeringen en opbrengsten worden bij het MPGV en de begroting als benodigd budget voorgelegd aan de gemeenteraad. In de jaarrekening worden de werkelijke gerealiseerde investeringen en opbrengsten in 2023 afgezet tegen deze prognoses.
Boekwaarde | Boekwaarde | Investeringen 2023 | Opbrengsten 2023 | Balans-verschuiving | Boekwaarde 31-12-2023 |
|---|---|---|---|---|---|
Grondexploitatie | 20.188 | 10.517 | -1.755 | 0 | 28.951 |
Bij het in erfpacht uitgeven van gronden verschuift de grond tegen de grondwaarde van de voorraden naar de materiële vaste activa. Vanuit de grondexploitatie wordt dit gezien als een opbrengst. De belangrijkste investeringen en opbrengsten worden hierna toegelicht. In de grafieken 1 en 2 ziet u de verschillen tussen begroting en realisatie.
Investeringen 2023
Woningbouw: Het verschil in investeringen op woningbouw komt met name doordat de kosten sloop en sanering en bouwrijp maken van Laarveld fase 4 met 1 jaar zijn doorgeschoven naar 2024, verder zijn de kosten woonrijp maken lager dan verwacht in Laarveld fase 2 en 3.
Bedrijventerreinen: Het verschil in investeringen op bedrijventerreinen komt met name door Kampershoek 2.0, omdat begrote kosten bouw en woonrijp maken zijn doorgeschoven.
Grafiek 1: Investeringen 2023
Opbrengsten 2023
De opbrengsten uit grondverkopen in de onderstaande grafiek 2 betreffen alleen de uitgiften welke bij de notaris zijn gepasseerd.
Woningbouw: In 2023 zijn een deel van de gronden in Laarveld fase 3 gepasseerd bij de notaris. De verwachting was dat ze allemaal zouden passeren, dit heeft vertraging opgelopen, de verwachting is nu dat alle gronden in Laarveld 3 in 2024 gepasseerd zijn.
Bedrijventerreinen: Het verschil zit met name in Kampershoek 2.0, waar een aanzienlijk begroot bedrag is doorgeschoven. Voor Uitbreiding de Kempen geldt hetzelfde alleen voor een minder hoog bedrag.
Grafiek 2: Opbrengsten 2023