Vastgoed

In het financiële deel van de vastgoedparagraaf worden de verschillen in beeld gebracht tussen de begroting 2023 en de realisatie 2023, zowel inhoudelijk als financieel. Onderstaand worden per programma en taakveld de grootste afwijkingen toegelicht. Voor de bestedingen van het  MJOP is gekozen voor een afzonderlijke toelichting waarin ook de structuur van programma’s en taakvelden is toegepast.

Financiële samenvatting
In onderstaande tabel wordt een cijfermatige analyse vastgoed (exclusief MJOP) weergegeven. De tweede tabel in deze paragraaf heeft betrekking op de financiële analyse van het MJOP (meerjarig onderhoudsplan gemeentelijk vastgoed 2021-2025).
Beide tabellen zijn exclusief kapitaallasten en personele lasten.

Toelichting per programma

Algemeen
De totale lasten voor energie zijn bij vastgoed € 404.000 lager dan begroot.
Deze kosten zijn verdeeld over meerdere programma's. Vanwege de oorlog in de Oekraïne en de daarmee schommelende prijzen voor elektriciteit en gas, is bij het vaststellen van de begroting over 2023 uitgegaan van een aanzienlijke prijsverhoging die op dat moment in lijn lag met de afgegeven prijsstijging. Gedurende het jaar bleek deze geraamde prijsverhoging te fors, waardoor op vrijwel alle geraamde posten voor energie een overschot resteert.

Programma 1 Goed wonen voor iedere doelgroep
De totale baten zijn € 2.521.000 hoger dan begroot en de totale lasten zijn € 679.000 hoger dan begroot.

Taakveld beheer overige gebouwen en gronden
In verband met de verkoop van de grond aan de Oude Graaf zijn zowel de baten als de lasten (afwaardering boekwaarde) € 951.000 hoger dan begroot. Per saldo heeft dit geen invloed op het resultaat.
De baten zijn daarnaast hoger dan geraamd vanwege opbrengsten gerealiseerd uit de verkoop van percelen aan de Koekoeksweg (€ 27.000), de Franklinstraat (€ 82.000) en van enkele kleinere percelen (samen € 33.000). Deze opbrengsten zijn volledig als baat verwerkt in het resultaat.
Er is meer erfpacht gerealiseerd dan begroot in verband met locaties op Kampershoek (€ 427.000) en Trancheeweg (€ 104.000).

Taakveld Sportaccommodaties
De lasten zijn per saldo lager dan geraamd vanwege lagere energiekosten.
De baten zijn € 754.000 hoger dan geraamd vanwege een specifieke uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden 2022-2023. Medio 2023 is deze subsidie verleend ter gedeeltelijke vergoeding van de meerkosten voor energie die een openbaar zwembad had in 2022 en 2023, als gevolg van de algehele prijsstijgingen in de energiemarkt.

Algemene dekkingsmiddelen
De totale baten zijn € 81.000 hoger dan begroot en de lasten zijn € 344.000 lager dan begroot.

Taakveld Overige baten en lasten
De baten op dit taakveld zijn hoger dan begroot, vanwege een hogere aanspraak op de SPUK sport 2023. De baat in de begroting is terughoudend geraamd vanwege onzekerheid over het moment van realiseren van de kosten. Per saldo is de realisatie € 284.000 hoger dan geraamd.
Daarnaast is hier sprake van het project oneigenlijk grondgebruik. Dit kende oorspronkelijk een looptijd van 4 jaar (2020 t/m 2023). Om afronding van het project mogelijk te maken werd bij de begroting 2023 een (incidentele) prioriteit toegekend voor aanpak oneigenlijk grondgebruik, met een budget van € 309.210 voor 2023. Besluitvorming door de raad over deze (vetgedrukte) prioriteit heeft later plaatsgevonden waardoor werkzaamheden vertraging hebben opgelopen. Conform het dekkingsvoorstel bij de prioriteit zijn de beperkte lasten in 2023 ten laste van de algemene reserve gebracht. De in de slotwijziging 2023 voorgestelde  budgetoverheveling is door de raad niet geaccordeerd.

Meerjarig Onderhoudsplan gemeentelijk vastgoed en overige bezittingen 2021-2025 (MJOP)

In onderstaande tabel zijn afwijkingen in het MJOP ten opzichte van de begroting opgenomen. Hoewel de lasten in totaal een onderschrijding van de begroting tonen van € 672.000 heeft dit geen effect op het jaarrekeningresultaat, omdat deze onderdeel zijn van de reserve gemeentelijk vastgoed.

Toelichting per programma

Programma 1 Goed wonen voor iedere doelgroep
De totale lasten zijn € 162.000 hoger dan begroot.

Taakveld Beheer overige gebouwen en gronden
In 2023 is door EPA Plus een maatwerkadvisering energieprestatie uitgevoerd (DJ-1765217). Lasten in 2023 bedragen € 191.000, deze zijn verdeeld over meerdere taakvelden maar zijn grotendeels verantwoord op dit taakveld. Deze adviezen zullen, in combinatie met het duurzame meerjarenonderhoudsplan (DMJOP) en de duurzame meerjareninvesteringsplan (DMJIP), worden gebruikt om concrete maatregelen te bepalen, met het uiteindelijke doel om de vastgoedportefeuille stapsgewijs te verduurzamen.

Taakveld Sportaccommodaties
Bij zwembad De IJzeren Man is sprake van een overschrijding van het budget van € 208.000 opgetekend. Dit komt door correctief onderhoud aan de installaties, waaronder de realisatie van een nieuwe UV-installatie. Daarnaast is er een verplichting van € 62.000 aangegaan voor een nieuwe loopsteiger bij de waterskibaan, die niet was begroot in het Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP).

Op het sportcomplex Vrakkerveld 9 in Boshoven is daarentegen een aanzienlijke besparing gerealiseerd, met een bedrag van € 124.000 onder het budget. Dit komt door de geplande vernieuwing van het complex tot het 'Open Park Weert', inclusief een nieuwe sporthal en buitensportfaciliteiten, die naar verwachting gereed zullen zijn in 2028. Er wordt geen verdere investering gedaan in de bestaande accommodatie, tenzij strikt noodzakelijk.

Taakveld Cultureel erfgoed
Als gevolg van werkzaamheden aan de St. Theuniskapel zijn de uitgaven in 2023 € 78.000 hoger uitgevallen dan oorspronkelijk geraamd. Dit komt onder andere door het vervangen van de tegelvloer vanwege loskomen van de ondergrond. Bovendien was het stucwerk aangetast door vocht, waardoor het losliet van de binnenmuur. Dit is rondom hersteld met speciale stucmortel tot een hoogte van 2 meter.

Taakveld Wonen en Bouwen
De uitvoering van het volgens de begroting geplande onderhoud aan de standplaatsen op Hoverveld is nog niet in alle gevallen noodzakelijk geweest. Een aantal werkzaamheden kon nog worden uitgesteld. Wel is een cv-installatie in een woonwagen vervangen en was een erfafscheiding aan vervanging toe.

Programma 2 Iedereen doet mee
De totale lasten zijn € 35.000 lager dan begroot.

Taakveld Onderwijshuisvesting
Er zijn onderhoudskosten gemaakt voor enkele onderwijsinstellingen. Deze kosten worden gedekt uit de reserve onderwijshuisvesting. Per saldo heeft het geen effect op de reserve gemeentelijk vastgoed en niet op het resultaat.

Taakveld Samenkracht en burgerparticipatie
In het jaar 2023 heeft het geplande onderhoud aan verschillende Multifunctionele Accommodaties (MFA's) en buurthuizen niet geheel conform de initiële planning plaatsgevonden.

Enkele geplande werkzaamheden voor MFA Kimpeveld zijn doorgeschoven naar het jaar 2024, omwille van praktische overwegingen. Tevens worden bij Buurthuis Groenewoud en Moesel geen omvangrijke investeringen uitgevoerd, in afwachting van verdere ontwikkelingen in de voorzieningenstructuur.

Programma 4 Duurzaam en innovatief ondernemen en leven
De totale lasten zijn € 366.000 lager dan begroot.

Taakveld Cultuurpresentatie, - productie en -participatie
In het MJOP zijn nog onderhoudswerkzaamheden voorzien aan enkele panden die inmiddels niet meer in bezit zijn. In 2023 is een bedrag van € 171.000 geraamd voor het voormalige R.I.C.K., de Roos en de bovenverdieping van het Munttheater. Het Munttheater op Collegeplein 3 toont daarnaast een aanzienlijk bedrag van € 162.000 onder het budget. Dit komt doordat een geplande aanbesteding voor de installatie van een nieuwe telefooncentrale en de vernieuwing van de toneelstoffering in 2023 niet is doorgegaan; deze werkzaamheden zijn nu gepland voor 2024.

Taakveld Afval
In het jaar 2023 heeft het geplande onderhoud aan de Gemeentewerf niet geheel volgens de vooropgestelde planning plaatsgevonden. Dit werd veroorzaakt door lopend onderzoek naar de oorzaken van koude- en warmteklachten, waardoor de uitvoering van de vervanging van luchtbehandelingskasten (LBK) en cv-ketels is uitgesteld.

Programma 5 Goed ontsloten en verweven met de regio
De totale lasten zijn € 223.000 hoger dan begroot

Taakveld Parkeren
In 2023 zijn diverse werkzaamheden uitgevoerd aan verschillende parkeergarages, waarbij bijzondere aandacht is besteed aan essentieel onderhoud. In de Muntgarage zijn enkele aanpassingen doorgevoerd om de structurele integriteit van het gebouw te behouden. Een grondig constructief onderzoek heeft aangetoond dat het gebouw nog vele jaren mee kan gaan met enkele technische aanpassingen. In de Walburggarage zijn vochtproblemen vakkundig verholpen, waardoor de functionaliteit van de garage is verbeterd en de kwaliteit van de parkeervoorzieningen is gegarandeerd. Ook zijn diverse vochtproblemen in de Ursulinengarage aangepakt, wat heeft geleid tot een verbetering van de waterdichtheid in deze parkeergarage.

Overhead
De totale lasten zijn € 653.000 lager dan begroot.

Taakveld Overhead
Geplande onderhoudswerkzaamheden aan het Gemeentehuis zijn in 2023 niet volledig volgens planning uitgevoerd. Voor het vervangen van de verlichting in het stadhuis was in 2023 een budget van € 260.000 gereserveerd. Recentelijk heeft er een Europese aanbesteding plaatsgevonden voor de verlichting in het gemeentehuis, maar de uitvoering ervan is doorgeschoven naar 2024. Daarom schuift het budget voor deze werkzaamheden eveneens door naar 2024.

Verder is het bedrag voor het vervangen van het systeemplafond niet gebruikt, aangezien de armaturen van de nieuwe verlichting in de bestaande gaten geplaatst kunnen worden. Hierdoor is een begroot bedrag van €222.000 in 2023 niet uitgegeven. Het resterende bedrag betreft een budget voor facilitaire zaken in het gemeentehuis dat voor 2023 was begroot, maar niet is uitgegeven.

Stand van de reserve gemeentelijk vastgoed
Conform de financiële paragraaf in het vastgestelde meerjarig onderhoudsplan gemeentelijk vastgoed en overige bezittingen 2021-2025 (DJ-1179495) en aanvullende
raadsvoorstellen ziet het begrote verloop van deze reserve eruit zoals in onderstaande tabel
weergegeven.

In de tweede tabel is het gerealiseerde verloop over 2021 tot en met 2023 van de reserve gemeentelijk vastgoed weergegeven.
Toevoegingen zijn gedaan conform begroting en onttrekkingen zijn gedaan op basis van de
daadwerkelijke lasten in het boekjaar.
Hierbij wordt opgemerkt dat de lasten in 2023 een onderschrijding van de begroting tonen ter
grootte van € 605.000. De onttrekking 2023 aan de reserve bedraagt € 3.380.000, wat een afwijking ten opzichte van de begroting inhoudt van € 627.000.
Dit verschil wordt verklaard doordat een deel van de kosten wordt gedekt door de reserve
onderwijshuisvesting (€ 22.000).