LASTEN
Apparaatskosten
Op het programma overhead zijn er lagere apparaatskosten van € 1.375.000. Dit komt door de verdeling van de apparaatskosten over de programma's. Het geheel van de apparaatskosten sluit in de realisatie nagenoeg aan op de begroting.
Voorziening verlofsparen
In het BBV is opgenomen dat voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van gelijke omvang geen voorziening gevormd mag worden. In 2022 is de CAO gewijzigd waardoor medewerkers verlof kunnen sparen. Omdat het verlofsparen geen arbeidsgerelateerde verplichtingen van gelijke omvang betreft, dient hiervoor een voorziening gevormd te worden. Het saldo betreft het aantal uren dat medewerkers van de gemeente verzoeken tot verlofsparen hebben ingediend vermenigvuldigt met het uurtarief van de betreffende medewerker. De storting in 2023 bedraagt € 126.000.
Software
De projectkosten inzake de vervanging van het burgerzakensysteem (iBurgerzaken) zijn lager € 110.000 lager dan verwacht. Daarnaast zijn de onderhoudslasten voor de belangrijkste informatiesystemen zijn € 56.000 lager dan begroot. En is er sprake van een teruggave van € 46.000 voor een deel van de bijdrage aan ICT NML.
Invoering WOO
De basis om te kunnen voldoen aan de Wet Open Overheid is gelegd. Het afhandelen van WOO verzoeken is geborgd in de processen en de technische voorziening om actief, uit eigen beweging, informatie conform wetgeving openbaar te maken wordt ontwikkeld.
Door landelijke wijzigingen is er vertraging bij de ontwikkelingen van de centrale publicatievoorziening waardoor het WOO project binnen de gemeente Weert ook is vertraagd en € 125.000 minder budget is besteed dan gepland.
Juridische kosten
De inspanningen die op dit vlak zijn verricht, waren tot nu toe gericht op de voorbereidingen ten behoeve van de inzet van het budget. Daarom is er een lagere last van € 134.000. Er is concreet gewerkt aan een tweetal zaken: het opzetten van videorechtspraak vanuit het stadhuis (te starten in januari 2024) en een experiment ten behoeve van de ontwikkeling van een dienstverleningsconcept voor betere rechtsbescherming. Deze projecten worden voortgezet in 2024.
BATEN
Voorziening bovenwettelijk verlof
Volgens BBV voorschriften dient er een voorziening gevormd te worden voor arbeidsgerelateerde verplichtingen van niet gelijke omvang. De voorziening betreft het saldo van het bovenwettelijk verlof per medewerker per 31 december 2023 vermenigvuldigt met het uurtarief van de betreffende medewerker. Omdat dit saldo per balansdatum een momentopname betreft is de mutatie niet meegenomen in de begroting. In 2023 is er een bedrag van € 133.000 vrijgevallen van deze voorziening.
Uitgeleend personeel
De hogere baten betreffen voor een bedrag van € 263.000 vergoedingen voor gedetacheerd personeel.